中聯資源為股票上市公司,各營運做法遵循一般公司及稅務等法令規範,亦符合證券交易等法令及相關公司治理的要求,以能保障投資大眾權益;由於政府機關及股東均為重要利害關係人,因而強化公司對於法規遵循之重視,是以公司秉持「誠信」理念制定各項經營政策,並承諾以守法為所有經營做法的最高依循準則,除了透過教育訓練、會議等強化各級主管及從業人員守法意識,並訂定「誠信經營守則」等相關規範,各單位遵循相關規定以確保誠信經營政策充分落實,同時透過內部稽核機制及專案查核監督執行情形與改善追蹤,並定期於董事會提報誠信經營運作及執行情形,2022年無發生與反競爭行為、價格操縱和反壟斷活動衍生的法律程序。
各級主管透過內部各項會議,宣導公司誠信經營理念及強調操守的重要性,嚴禁營私舞弊。
訂定「董事道德行為準則」,嚴格遵守利益迴避及反貪腐原則,並於「董事會議事辦法」規定董事會議案涉及規範所訂迴避事項,董事應利益迴避,不得參與討論及表決,亦不得代理其他董事行使表決權。另訂定「主管人員道德行為準則」、「從業人員倫理規範」及「從業人員利益衝突迴避要點」規範員工利益迴避守則並訂有相關懲戒措施。
訂定「承攬商之評選作業程序」,廠商如有操縱壟斷、串通圍標、給予本公司人員饋贈、賄賂、佣金或其他不法利益等不法行為,構成違反重大誠信原則情事,最重得列為永久拒絕往來廠商。
為落實誠信經營,建立內、外部檢舉及處理程序,訂定「檢舉非法與違反誠信行為案件處理辦法」,由稽核為專責受理檢舉單位,建立暢通、保密及獨立舉報管道。
機制與運作
中聯資源設置內部稽核單位稽核室,直接對董事會負責,其內部稽核報告均陳送獨立董事審閱,稽核主管並列席董事會進行稽核工作報告。目的在於協助董事會及經理部門檢查、覆核內部控制制度之缺失,及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進意見,以確保內部控制制度得以永續且有效實施,及作為檢討修正內部控制制度之依據。
2022年共提出29篇稽核報告,155項建議改善事項,已由各受查單位、子公司採取適當改善措施,並持續追蹤改善情形及依規定送獨立董事查閱;相關查核缺失均依期限改善完成,以因應法規及環境變動之需求。