穩健公司治理
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誠信經營

中聯資源為股票上市公司,各營運做法遵循一般公司及稅務等法令規範,亦符合證券交易等法令及相關公司治理的要求,以能保障投資大眾權益;由於政府機關及股東均為重要利害關係人,因而強化公司對於法規遵循之重視,是以公司秉持「誠信」理念制定各項經營政策,並承諾以守法為所有經營做法的最高依循準則,除了透過教育訓練、會議等強化各級主管及從業人員守法意識,並訂定「誠信經營守則」等相關規範,各單位遵循相關規定以確保誠信經營政策充分落實,同時透過內部稽核機制及專案查核監督執行情形與改善追蹤,並定期於董事會提報誠信經營運作及執行情形,2022年無發生與反競爭行為、價格操縱和反壟斷活動衍生的法律程序。

瞭解更多:公司治理規章 https://www.chc.com.tw/rule.html

主要推動作法及成果

宣導教育

各級主管透過內部各項會議,宣導公司誠信經營理念及強調操守的重要性,嚴禁營私舞弊。

制定規章規範

  1. 為建立誠信經營之公司文化,參照證交所「上市上櫃公司誠信經營守則」訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」。
  2. 訂定「工作規則」及「從業人員獎懲辦法」規範員工行為,人員違反相關規定將視情節議處。
  3. 為導引從業人員之行為符合道德標準、遵循法令及防止違法脫序,對於職務上行為嚴禁期約、收受賄賂或營私舞弊之情事,訂定「從業人員倫理規範」、「從業人員利益衝突迴避要點」、「主管人員道德行為準則」及「董事道德行為準則」等以為依循。
  4. 訂定「處理受贈財物、飲宴應酬及請託關說作業要點」,以使從業人員處理受贈財物、飲宴應酬及遇請託關說時有所依循。
  5. 訂定「申訴處理辦法」,建立正式申訴管道、保障員工權益。

利益迴避原則

訂定「董事道德行為準則」,嚴格遵守利益迴避及反貪腐原則,並於「董事會議事辦法」規定董事會議案涉及規範所訂迴避事項,董事應利益迴避,不得參與討論及表決,亦不得代理其他董事行使表決權。另訂定「主管人員道德行為準則」、「從業人員倫理規範」及「從業人員利益衝突迴避要點」規範員工利益迴避守則並訂有相關懲戒措施。

供應商及承攬商管理

訂定「承攬商之評選作業程序」,廠商如有操縱壟斷、串通圍標、給予本公司人員饋贈、賄賂、佣金或其他不法利益等不法行為,構成違反重大誠信原則情事,最重得列為永久拒絕往來廠商。

非法與違反誠信行為之舉報

為落實誠信經營,建立內、外部檢舉及處理程序,訂定「檢舉非法與違反誠信行為案件處理辦法」,由稽核為專責受理檢舉單位,建立暢通、保密及獨立舉報管道。

稽核

機制與運作

中聯資源設置內部稽核單位稽核室,直接對董事會負責,其內部稽核報告均陳送獨立董事審閱,稽核主管並列席董事會進行稽核工作報告。目的在於協助董事會及經理部門檢查、覆核內部控制制度之缺失,及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進意見,以確保內部控制制度得以永續且有效實施,及作為檢討修正內部控制制度之依據。

2022年共提出29篇稽核報告,155項建議改善事項,已由各受查單位、子公司採取適當改善措施,並持續追蹤改善情形及依規定送獨立董事查閱;相關查核缺失均依期限改善完成,以因應法規及環境變動之需求。

稽核重點
  • 檢查及評估所有營運循環(採購及付款、銷售及收款、投資、融資、生產、不動產、廠房及設備、薪工、研發)、資訊及其他控制作業之缺失並提供改善建議。
  • 依行政院金融監督管理委員會規定事項進行查核,重點包括:取得或處分資產、從事衍生性金融商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之管理及關係人交易、對子公司之監督與管理、董事會議事運作、適用國際會計準則之管理、資通安全檢查、防範內線交易、薪資報酬委員會運作之管理等;並依規定交付獨立董事查閱。
  • 對中聯資源公司及子公司進行內部控制制度有效性的評估。
  • 處理檢舉投訴及臨時交辦查核案件。